Περιγραφή:
Ένα ολοκληρωμένο πρόγραμμα όπου οι συμμετέχοντες κατανοούν τις έννοιες του εσωτερικού ελέγχου. Δίνεται η δυνατότητα να συμμετάσχουν ενεργά και να εξοικειωθούν με τα είδη παράτυπων ενεργειών, τις τεχνικές εντοπισμού της απάτης, τα δεδομένα και τις μεθόδους που απαιτούνται για την αποτελεσματική αντιμετώπιση της απάτης σε έναν οργανισμό. Κατά τη διάρκεια του σεμιναρίου, πέρα από την θεωρητική παρουσίαση του μεθοδολογικού πλαισίου, θα χρησιμοποιηθούν πληθώρα ασκήσεων, πρακτικά παραδείγματα αλλά και πολλά video cases.

Στόχος του σεμιναρίου: 
Το σεμινάριο σκοπεύει να βοηθήσει τους συμμετέχοντες να:
•    κατανοήσουν τα στάδια και τα διαφορετικά είδη παράτυπων ενεργειών
•    εξοικειωθούν με στοιχεία που απαιτούν την προσοχή των ελεγκτών για τον εντοπισμό της απάτης (red flags)
•    εξοικειωθούν με τεχνικές εντοπισμού της απάτης
•    αναζητούν τα κατάλληλα δεδομένα
•    είναι σε θέση να αντιμετωπίζουν αποτελεσματικά περιπτώσεις παράτυπων ενεργειών στον οργανισμό τους.  

Περιεχόμενα:
•    Εισαγωγή
•    Βασικές αρχές απάτης
•    Τρόπου διαχείρισης
      -    Πρόληψη
      -    Εντοπισμός
•    Διερεύνηση
•    Ρόλος του Εσωτερικού ελεγκτή
•    Επικίνδυνα σημάδια (red flags)
•    Είδη απάτης
•    Τρόποι εντοπισμού απάτης
      -    Monte Carlo Simulation
      -    Νόμος του Benford
•    Ανάλυση δεδομένων
•    Διερεύνηση περιπτώσεων απάτης
      -    Κίνδυνοι για τον ελεγκτή
      -    Τρόπου αντιμετώπισης
•    Τεκμηρίωση
•    Ειδικά θέματα ανακριτικής

Που Απευθύνεται:
Σε εσωτερικούς ελεγκτές οι οποίοι επιθυμούν να βελτιώσουν την ικανότητα τους να εντοπίζουν και να διαχειρίζονται παράτυπες πράξεις, καθώς επίσης και σε στελέχη της διοικητικής πυραμίδας που επιθυμούν την εξοικείωση στα στοιχεία που πρέπει να προσέχουν στην καθημερινή τους πρακτική.

Το σεμινάριο επιδοτείται από τον ΟΑΕΔ (Πρόγραμμα ΛΑΕΚ 0,45) 

Εισηγητές:
•  Γιώργος Πελεκανάκης, CIA, CISA, CFE, CCSA, CRP 

Υπεύθυνοι Σεμιναρίου:
•    Δρ. Κωνσταντίνος Κυρίτσης, Head, PwC Academy - Τηλ: 210-6874471, Email:constantine.kiritsis@gr.pwc.com
•    Δρ. Δημήτριος Κυρίτσης, Business Development & Studies Coordinator - Τηλ: 210-6899000, Email: demetrios.kiritsis@gr.pwc.com

•    Τι προβλέπει η Νέα νομοθεσία για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας.
•    Τι πρέπει να γνωρίζουν τα στελέχη των τραπεζών, των ασφαλιστικών εταιρειών και των μεγάλων εταιρειών για το «ξέπλυμα βρώμικου χρήματος».
Απευθύνεται σε: Στελέχη Tραπεζών, Ασφαλιστικών, πολυεθνικών και μεγάλων εταιρειών, Δικηγόρους, Λογιστές, Οικονομικούς διευθυντές, Διευθυντές διευθύνσεων συμμόρφωσης με το κανονιστικό πλαίσιο (compliance Officers), Οικονομικούς συμβούλους επιχειρήσεων, ελεύθερους επαγγελματίες κ.λ.π.

Εισηγητές:
•    Μαρία-Θηρεσία Λαζανά, Δικηγόρος – Σύμβουλος Επιχειρήσεων
  
Διδακτέα ύλη:
•    Ο νέος νόμος για την πρόληψη 3691 (ΦΕΚ 166Α, 5-8-2008)
•    Εγκληματικές δραστηριότητες - βασικά αδικήματα, Ορισμοί - Ορολογία
•    Υπόχρεα πρόσωπα, Αρμόδιες και άλλοι φορείς
•    Δέουσα και Αυξημένης Δέουσας Επιμέλειας ως προς τον Πελάτη και τα μέτρα που λαμβάνονται
•    Μη αξιόπιστες τρίτες χώρες
•    Συναλλαγές χωρίς τη φυσική παρουσία του πελάτη - Κίνδυνοι από νέα προϊόντα και τεχνολογίες
•    Πολιτικώς εκτεθειμένα πρόσωπα
•    Φύλαξη αρχείων και στοιχείων από υπόχρεα πρόσωπα, από θυγατρικές και υποκαταστήματα σε άλλες χώρες
•    Εφαρμογή διαδικασιών και συστημάτων από τα πιστωτικά ιδρύματα και τους χρηματοπιστωτικούς οργανισμούς
•    Αρμόδια στελέχη - υποχρεώσεις χρηματοπιστωτικών ομίλων
•    Ποινικές και διοικητικές κυρώσεις, κατάσχεση και δήμευση περιουσιακών στοιχείων
•    Ευθύνη νομικών προσώπων, Διοικητικές και Ποινικές κυρώσεις
•    Εγκύκλιες διαταγές Υπηρεσίας Ειδικών Ελέγχων του Υπουργείου Οικονομικών
•    Πράξεις Διοικητή Τραπέζης Ελλάδος για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας

Υπεύθυνος Σεμιναρίου:
•    Αριστείδης Πανολαρίδης, Senior Manager PwC, Business Development & Programme Coordinator της PwC Academy– Τηλ.: 210 – 6874559

Το σεμινάριο επιδοτείται από τον ΟΑΕΔ (Πρόγραμμα ΛΑΕΚ 0,45)
 

Περιγραφή:
Το σεμινάριο σκοπεύει να βοηθήσει τους συμμετέχοντες να γνωρίσουν και να εφαρμόσουν μια ολοκληρωμένη μεθοδολογία διενέργειας έργων εσωτερικού ελέγχου σε πλήρη συμφωνία με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα Εσωτερικού Ελέγχου (SPPIA). Περιλαμβάνεται σειρά πρακτικών παρουσιάσεων με παραδείγματα από την αξιολόγηση κινδύνων και την κατάρτιση προγράμματος ελέγχων έως την εκτέλεση της ελεγκτικής εργασίας και την κατάρτιση εκθέσεων ελέγχου.

Στόχος του σεμιναρίου:
Με το πέρας του σεμιναρίου οι συμμτέχοντες θα είναι σε θέση να:
• αναγνωρίζουν ευδιάκριτα τους στόχους μια επιχειρησιακής μονάδας
• διενεργούν εκτίμηση κινδύνων και να οριετηθούν Audit Plans
• προγραμματίζουν σωστά έργα εσωτερικού ελέγχου
• εκτελούν έργα εσωετρικού ελέγχου σε πλήρη συμμόρφωση με τα SPPIA
• παρακολουθούν αποτελεσματικά την πορεία υλοποίησης των διορθωτικών ενεργειών (follow-up)

Αναλυτική Περιγραφή / Περιεχόμενα:
Εισαγωγή:
• Στόχοι - Κίνδυνοι - Δ.Α.
• σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου
• Διαχείριση Κινδύνων
Μεθοδολογία έργων Εσωτερικού Ελέγχου
• Εκτίμηση Κινδύνων
• Τεχνικές
• Τεκμηρίωση, αποτελέσματα
• Σχεδιασμός Ελέγχου
Συγκέντρωση και αξιολόγηση τεκμηρίων ελέγχου
• Είδη τεκμηρίων ελέγχου
• Τρόποι συλλογής
• Τεκμηρίωση
• Φύλλα Εργασίας
Σύνταξη και κοινοποίηση έκθεσης ελέγχου
• Αποδέκτες εκθέσεων
• Είδη εκθέσεων
• Περιεχόμενα εκθέσεων
Ολοκλήρωση του ελέγχου
• Τεχνικές follow up
Διασφάλιση Ποιότητας
• Εσωτερικές επιθεωρήσεις
• Εξωτερικές επιθεωρήσεις

Που Απευθύνεται:
Το σεμινάριο απυεθύνεται τόσο σε εσωτερικούς ελεγκτές, οι οποίοι επιθυμούν να αναβαθμίσουν το έργο εντάσσοντας τη δουλειά τους σε μια ολοκληρωμένη μεθοδολογία απόλυτα συμβατή με τις επιταγές των SPPIA, όσο και σε στελέχη μικρομεσαίων επιχειρήσεων που θέλουν να εισάγουν την λειτουργία του εσωτερικού ελέγχου στον οργανισμό τους.

Το σεμινάριο επιδοτείται από τον ΟΑΕΔ (Πρόγραμμα ΛΑΕΚ 0,45)

Εισηγητής:
•    Γιώργος Πελεκανάκης,CIA, CISA, CFE, CCSA, CRP

Υπεύθυνοι Σεμιναρίου:
•    Κωνσταντίνος Κυρίτσης, Head of PwC Academy, Tηλ. 210 6874471, Email: constantine.kiritsis@gr.pwc.com
•    Δημήτρης Κυρίτσης, Business Development & Studies Coordinator, Tηλ. 210 6899000, Email: demetrios.kiritsis@gr.pwc.com